14.什么是“外規(guī)內(nèi)化”？企業(yè)如何做好“外規(guī)內(nèi)化”工作？
外規(guī)內(nèi)化是指將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度的一種行為。要求企業(yè)動態(tài)、及時更新完善企業(yè)規(guī)章制度，按照合規(guī)管理的要求，不斷完善以企業(yè)章程為核心的企業(yè)制度體系。
企業(yè)根據(jù)外部法規(guī)環(huán)境變化的情況，不斷修訂完善企業(yè)規(guī)章制度是企業(yè)外規(guī)內(nèi)化的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，企業(yè)應(yīng)把梳理的內(nèi)外部合規(guī)要求落實(shí)在具體的規(guī)章制度中。
15.什么是合規(guī)風(fēng)險識別？
企業(yè)在運(yùn)營過程中對于存在的或可能發(fā)生的風(fēng)險源進(jìn)行分析、研判，并收集整理、辨別對應(yīng)的風(fēng)險事件或所有風(fēng)險點(diǎn)，形成合規(guī)風(fēng)險列表，并對風(fēng)險列表加以描述、評估，以進(jìn)一步對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測和控制的系統(tǒng)性活動就是風(fēng)險識別活動。
企業(yè)的風(fēng)險識別活動是企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)的基礎(chǔ)性條件，反過來說，合規(guī)管理活動主要是針對識別出來的風(fēng)險點(diǎn)來進(jìn)行控制的。
16.合規(guī)風(fēng)險識別一般遵循哪些步驟？
合規(guī)風(fēng)險的識別以合規(guī)義務(wù)為基礎(chǔ)，合規(guī)風(fēng)險識別、風(fēng)險更新應(yīng)從風(fēng)險發(fā)生可能性、風(fēng)險發(fā)生后果嚴(yán)重程度兩個維度進(jìn)行，通過收集梳理相關(guān)合規(guī)風(fēng)險點(diǎn)、分析合規(guī)風(fēng)險形成或產(chǎn)生的原因、對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行分類評估。
17.合規(guī)風(fēng)險識別的工具/方法有哪些？
（1）頭腦風(fēng)暴法。是將一些人聚集起來，通過彼此的溝通交流、想法、建議、意見的表達(dá)等讓大家的思想發(fā)生碰撞，為團(tuán)隊(duì)工作找出問題和機(jī)會，從而產(chǎn)生1+1>2 的效果。
（2）專家調(diào)查法。會有相應(yīng)的風(fēng)險小組，挑選一些相關(guān)領(lǐng)域的專家，征求專家的意見，然后綜合匯總整理再反饋給專家，再次征求意見，反復(fù)進(jìn)行4～5輪，最終專家們的意見會趨于一致，達(dá)成共識。
（3）情景分析法。通過對公司內(nèi)外相關(guān)問題，進(jìn)行系統(tǒng)分析，設(shè)計(jì)出多種可能的未來情景?；谠O(shè)計(jì)的場景識別關(guān)鍵影響因素，基于該因素可能發(fā)生的場景，進(jìn)行場景內(nèi)容的分析，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)風(fēng)險可能造成的后果。
（4）核對表法。將項(xiàng)目范圍、目標(biāo)、成本、質(zhì)量要求、進(jìn)度、類似項(xiàng)目成功或失敗的原因等列在一張表上，進(jìn)行一一核對。這種方法可以識別到進(jìn)度風(fēng)險、成本風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險等。
（5）流程圖法。流程圖需要建立項(xiàng)目的全鏈路流程圖以及各子域流程圖，可涵蓋項(xiàng)目的整體流程以及分支細(xì)節(jié)。再通過將實(shí)際情況與流程圖一一對比，便可識別風(fēng)險。
（6）財務(wù)報表法。通過分析三大財務(wù)報表可以識別項(xiàng)目中是否存在財務(wù)風(fēng)險、人事風(fēng)險等，這些對企業(yè)來說都是至關(guān)重要的。
（7）SWOT分析法。SWOT分析法是一種系統(tǒng)分析工具，通過識別企業(yè)面臨的優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會以及成本，從多角度對公司面臨的風(fēng)險進(jìn)行定性識別。
（8）事故樹分析法。是系統(tǒng)安全分析中最重要的定量分析方法之一，運(yùn)用邏輯推理對企業(yè)各種系統(tǒng)的危險點(diǎn)進(jìn)行辨識和評價，不僅能分析出發(fā)生事故的直接原因，而且能深入地揭示事故發(fā)生的潛在原因。
18.什么是合規(guī)聯(lián)席會議？
合規(guī)聯(lián)席會議是指企業(yè)為充分溝通合規(guī)風(fēng)險信息，由合規(guī)管理負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)召集和主持，并聯(lián)合多部門圍繞合規(guī)風(fēng)險內(nèi)容，通過定期會議等形式研究、協(xié)商、指導(dǎo)、共享、部署跨部門的合規(guī)管理各項(xiàng)工作的會議。
合規(guī)聯(lián)席會議不是一個決策機(jī)構(gòu)，而是一個溝通機(jī)構(gòu)，通過定期召開聯(lián)席會議的方式，將多個涉及合規(guī)的部門集中在一起，就合規(guī)管理中出現(xiàn)的問題進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)商、共同研究、征求意見、工作協(xié)調(diào)的一種機(jī)制。
合規(guī)聯(lián)席會議的討論結(jié)果，為企業(yè)合規(guī)體系的建設(shè)、完善、優(yōu)化提供依據(jù)，是合規(guī)管理的重要一環(huán)。
19.如何建立合規(guī)聯(lián)席會議機(jī)制？
第一，確定聯(lián)席會議的參與部門及人員名單。一般來看，涉及到企業(yè)管理各個層面的部門以及相關(guān)高層領(lǐng)導(dǎo)都屬于合規(guī)聯(lián)席會議的成員。但是企業(yè)可以根據(jù)每次合規(guī)主題的不同，選擇不同的部門與人員參與某次聯(lián)席會議。
第二，明確聯(lián)席會議的主要職責(zé)。由于聯(lián)席會議主要是討論、協(xié)商、參謀機(jī)構(gòu)，聯(lián)席會議的名稱也大致表明了聯(lián)席會的主要職責(zé)中沒有決策。因此，聯(lián)席會的主要職責(zé)應(yīng)該將除決策之外的其他職責(zé)明確出來，這樣參與部門與參與人員在會前都會有所準(zhǔn)備。
第三，明確聯(lián)席會議的工作規(guī)則。由于聯(lián)席會議的討論、協(xié)商與參謀特征，因此聯(lián)席會議的工作規(guī)則要根據(jù)這幾類功能分別確定工作規(guī)則。需要注意的是，聯(lián)席會議的工作規(guī)則包括會議規(guī)則與休會規(guī)則。其中，會議規(guī)則是會議召開過程中對相關(guān)合規(guī)問題討論、協(xié)商的基本程序與過程。休會規(guī)則是在未召開會議期間，各個參與部門與成員應(yīng)該承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任。
第四，確定各部門合規(guī)工作職責(zé)范圍，加強(qiáng)協(xié)同配合。應(yīng)該說，企業(yè)不同部門在聯(lián)席會議中的職責(zé)范圍是不同的，業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控部門、法律部門都應(yīng)該在各自合規(guī)工作范圍內(nèi)，確定自己在合規(guī)聯(lián)席會議中的職責(zé)范圍。
20.什么是合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對？一般有哪些措施？
合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對是指企業(yè)及各下屬企業(yè)針對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險制定風(fēng)險控制預(yù)案，充分調(diào)動各相關(guān)部門要求其協(xié)同配合，采取有效控制措施，及時應(yīng)對處置，最大限度化解風(fēng)險、降低企業(yè)損失的行為。
合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對主要有五種措施，包括：規(guī)避風(fēng)險、降低風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險、接受風(fēng)險、對沖風(fēng)險等措施。
規(guī)避風(fēng)險。是一種有意識的避免某種特定風(fēng)險發(fā)生的一種決策。比如，如果一個人怕出門遇到車禍，那么就干脆不出門了。規(guī)避的風(fēng)險在企業(yè)中屬于重大風(fēng)險，比如法律風(fēng)險就如此，企業(yè)絕對不能做違法的事情。
降低風(fēng)險。指采取各種措施減少風(fēng)險實(shí)現(xiàn)的概率及經(jīng)濟(jì)損失的程度。這種行動可以在損失發(fā)生之前、之中和之后采取。還是舉剛才那個案例，如果一個人怕出門遇到交通事故，但是又不得不出門，那么他就可以通過遵守交通規(guī)則、不闖紅燈、不橫穿馬路等行為，降低交通事故發(fā)生的概率。
轉(zhuǎn)移風(fēng)險。指的是風(fēng)險的承擔(dān)者通過若干經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)。比如說企業(yè)如果認(rèn)為持有一件資產(chǎn)存在貶值的風(fēng)險，那么就會傾向于將資產(chǎn)賣掉?；蛘咄ㄟ^購買財產(chǎn)保險，以備將來發(fā)生火災(zāi)時，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司。
接受風(fēng)險。指的是風(fēng)險暴露者自己承擔(dān)風(fēng)險并以自身財產(chǎn)來彌補(bǔ)損失。這種選擇可以理解為，明知道做這件事有風(fēng)險，但是覺得自己可以接受這種風(fēng)險，因此對這種風(fēng)險的可能發(fā)生，并不采取任何應(yīng)對措施。
對沖風(fēng)險。指的是通過投資組合的多元化來分散投資風(fēng)險。風(fēng)險對沖的原則就是使整體風(fēng)險最小而收益最大。
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來源：中天華溥管理視野
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